مالیات یکی از مهم‌ترین مسائلی است که باید اطلاعات مربوط به آن را در هر کشوری که ساکن آن هستید و یا قصد سکونت در آن را دارید؛ بدانید. قوانین مالیاتی ممکن است در هر کشور متفاوت باشد بنابراین اگر قصد این را دارید که در کانادا زندگی کنید، باید درباره مالیات در کانادا بیشتر بدانید. این مطلب مخصوص شما است پس حتما آن را تا انتها بخوانید.
قبل از هر چیز بهتر است با انواع مالیات در کانادا آشنا شوید تا پس از آن بتوانیم درباره دیگر مباحث مهم این موضوع صحبت کنیم. از انواع مالیات موجود در کشور کانادا می‌توان به مواردی همچون ارزش افزوده سرمایه، درآمد، خدمات، املاک، دارایی و کالا و… اشاره کرد.بخشی از درآمد کانادا از طریق مالیات تامین می شود به همین دلیل دولت کانادا در پرداخت مالیات سختگیرانه عمل می کند.سیستم مالیاتی در کانادا به صورت تصاعدی محاسبه می شود. به این معنی که هر شخصی که درآمد بیشتری داشته باشد میزان پرداخت مالیات هم بیشتر خواهد بود.
کسانی که مقیم کشور کانادا هستند در هر سال باید در تاریخ فوریه تا اواخر آوریل فرم‌های مالیاتی خود را پر کنند. دولت مجموع هزینه‌ها و مالیات‌ها را حساب می‌کند و سپس اگر مالیات بیشتری پرداخت شده بود بخشی از آن را باز می‌گرداند. اگر هم کسی بدهکار باشد برای اینکه جریمه نشود باید تا آخر آوریل بدهی خود را پرداخت نمایند.
یکی از مالیات‌هایی که در دولت استانی و فدرال کانادا وجود دارد؛ مالیات بر درآمد است. این مالیات برای همه افرادی که در کانادا درآمد دارند؛ اجرا می‌شود. درواقع مالیات این افراد به صورت تصاعدی محاسبه می‌شود. یعنی هر که درآمد بیشتری داشته باشد باید مالیات بیشتری پرداخت کند.
برای حساب کردن این مالیات در درجه اول مواردی که شامل معافیت مالیاتی می‌شود، یعنی هزینه شهریه دانشگاه هزینه مهد کودک برای کودکان، صندوق بازنشستگی، کمک های خیریه و … را محاسبه می‌نمایند و سپس این موارد را از میزان درآمد کم می‌کنند ودر نهایت مالیات افراد مشخص خواهد شد.
یکی دیگر از مالیات‌هایی که در کانادا وجود دارد مالیات بر خدمات و محصولات است. همانطور که از نامش پیداست این مالیات بر خدمات و محصولات افزوده می‌شود. به عبارت ساده‌تر بر قیمت اصلی محصول مبلغی به عنوان مالیات اضافه خواهد شد. ذکر این نکته ضروری است که برای برخی از محصولات غذایی و خدمات بهداشتی و مراقبت از کودک مالیاتی در نظر گرفته نمی‌شود. باید به این نکته اشاره کرد که این نرخ در همه استان‌ها یکسان نیست.
یکی دیگر از انواع مالیات در کانادا مالیات خانه است. این مالیات مخصوص افرادی است که به نام خودشان ملکی دارند. آنها باید به صورت سالیانه مبلغی را به عنوان مالیات به شهرداری پرداخت نمایند. مبلغ این مالیات به مکان ملک و ارزش آن بستگی دارد.
یکی دیگر از مالیات‌های موجود در کانادا مالیات بر شرکت است. بسیاری از مهاجرانی که اقدام به اخذ ویزای استارتاپ کانادا و راهی این کشور می‌شوند و اقدام به ثبت شرکت در کانادا می‌کنند. بهتر است که با نرخ مالیات بر شرکت آشنا شوند که در سال 2021 از قرار زیر بوده است:
| شرکت‌های مشمول مالیات در کانادا | نرخ مالیات بر در آمد |
| مالیات خالص شرکت‌های کانادایی
|
15 درصد |
| شرکت‌های کانادایی مشمول بر شرایط کسر مالیاتی کسب و کارهای کوچک
|
10 درصد |
نوع دیگر مالیات که باید به آن اشاره کنیم، مالیات غیرمستقیم است. اینگونه مالیات به اقدامی مانند سوخت و دیگر موارد مربوط به خودرو افزوده می‌شود. برای محاسبه این مالیات معمولا به قیمت کالا توجه نمی‌کنند یک مبلغ ثابت کسر می‌شود.
اگر بخواهیم درباره میزان، محاسبه و نرخ مالیات در کانادا در سال 2025 صحبت کنیم ،باید به صورت مجزا این نرخ را برای هر کدام از این مالیات‌ها بررسی کنیم و از آنجایی که برخی از این مالیات‌ها در هر استان متفاوت است برای هر استان جدول جداگانه‌ای ترسیم خواهیم کرد. در ادامه دو مورد را بررسی خواهیم کرد، با ما همراه باشید.
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| بریتیش کلمبیا | 0 تا 49020 دلار
42,184 الی 84,369 84,369 الی 96,866 96,866 الی 117,623 117,623 الی 159,483 159,483 الی 222,420 |
5.06
7.7 10.5 12.29 14.7 16.8 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| آلبرتا | 0 تا 131,220
131,22 الی 157,464 157,465 الی 209,952 209,953 الی 314,928 بالای 314,928 |
10
12 13 14 15 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| ساسکاچوان | 0 تا 45,677
45,677 الی 130,506 بالای 130,506 |
10.5
12.5 14.5 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| منیتوبا | 0 تا 33,723
33,723 الی 72,885 بالای 72,885 |
10.8
12 17.4 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| انتاریو | 0 تا 45,142
45,142 الی90,287 90,287 الی 150,000 150,000 الی 220,000 بالای 220,000 |
5.05
9.15 11.16 12.16 13.16 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| کبک | 0 تا 45,105
45,105 الی 90,200 84,369 الی 96,866 90,200 الی 109,755 بالای 109,755 |
15
20 10.5 24 25.75 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| نیوبرانزویک | 0 تا 43,835
43,835 الی 87,671 87,671 الی 142,534 142,534 الی 162,383 بالای 162,383 |
9.68
14.82 16.52 17.84 20.3 |
مالیات در نیوفاندلند و لابرادور
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| نیوفاندلند و لابرادور | 0 تا 38,081
38,081 الی 76,161 76,161 الی 135,973 135,973 الی 190,363 بالای 190,363 |
8.7
14.5 15.8 17.3 18.3 |
مالیات در نوناووت
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| نوناووت | 0 تا 46,740
46,740 الی 93,480 93,480 الی 151,978 بالای 151,978 |
4
7 9 11.5 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| یوکان | 0 تا 49,020
49,020 الی 98,040 98,040 الی 151,978 151,978 الی 500,000 بالای 500,000 |
6.4
9 10.9 12.8 15 |
| ایالت | حد درآمد مشمول مالیات | درصد اخذ مالیات |
| قلمرو شمال غرب | 0 تا 44,396
44,396 الی 88,796 88,796 الی 144,362 بالای 144,362 |
5.9
8.6 12.2 12.8 |
| استان/ قلمرو | مالیات GST/HST در 2022 | مالیات PST در 2022 | درصد کل |
| بریتیش کلمبیا | %5 | %7 | %12 |
| آلبرتا | %5 | 0 | %5 |
| منیتوبا | %5 | %7 | %12 |
| نیوبرانزویک | %15 | 0 | %14 |
| نیوفاندلند و لابرادور | %15 | 0 | %15 |
| ساسکاچوان | %5 | %6 | %11 |
| نوا اسکوشیا | %15 | 0 | %15 |
| نوناووت | %5 | 0 | %5 |
| آنتاریو | %13 | 0 | %13 |
| جزیره پرنس ادوارد | %15 | 0 | %15 |
| کبک | %5 | 9.975 | % 14.975 |
| یوکان | %5 | 0 | %5 |
در مطلب همه چیز درباره مالیات در کانادا هر آنچه را که لازم بود درباره این موضوع بدانید بررسی کردیم. با انواع مالیات در کانادا آشنا شدیم و مختصری توضیح درباره نرخ انواع مالیات در 2025 هم ارائه کردیم. اگر نکته دیگری در این باره وجود دارد که در این مطلب بدان اشاره نشد؛ حتما آن را با ما و دیگر خوانندگان به اشتراک بگذارید تا دیگران نیز بتوانند از آن استفاده کنند. امید است این مطلب برایتان مفید بوده باشد و بتوانید از آن استفاده کنید.
